2.2 Exercice et Périodes Comptables.

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LUFI-20201 Création d’un exercice et périodes comptables
LUFI-20202 Ouverture d’une période comptable
LUFI-20203 Ouverture de périodes comptables

EXERCICE ET PÉRIODES COMPTABLES

LUFI-20201. Création d’un exercice et périodes comptables

LU Introduction

Les exercices comptables et périodes associées doivent être définis pour délimiter un cadre temporel pour toutes les écritures comptables. Chez MSF, l’exercice fiscal correspond à l’année civile commençant au 1^er janvier et finissant au 31 décembre.

Dans UniField, la création de périodes comptables génère automatiquement la création et l’ouverture de l’exercice comptable correspondant. UniField crée, par défaut, 12 périodes et 3 périodes supplémentaires (pour inscrire les ajustements ou corrections requises par les auditeurs).

Comment configurer l’année fiscale

Pour configurer la clôture de l’année fiscal, il faut aller à Administration/Configuration/Sociétés

• Il y a deux cases: Passer les comptes de bilan “regular” à 0 et Passer l’écriture du compte de résultat
• Quand on fera la clôture annuelle, le système vérifiera les options selon les cases cochées et agira en conséquence.
• Les cases sont effectives au niveau de la coordination.
• Les cases sont visibles à tous les niveaux : projet, coordination et HQ.

Chaque section a défini sa manière de procéder. Dans l’état actuel c’est défini comme cela:

• OCG:
  • Cliquer sur : Passer les comptes de bilan “regular” à 0
• OCB:
  • Cliquer sur : Passer les comptes de bilan “regular” à 0
  • Cliquer sur : Passer l’écriture du compte de résultat
• OCA:
  • Aucune de deux cases sont cochés
• OCP:
  • Aucune de deux cases sont cochés

Comment créer un exercice comptable et périodes associées

L’instance du Siège crée l’exercice comptable et synchronise les informations de manière descendante, vers la coordination et les terrains.

Sélectionnez Comptabilité/Configuration/Comptabilité Financière/Périodes/Créer une Période

1. Dans le champ {Exercice Comptable}, sélectionnez {Prochain Exercice comptable} ou {Exercice comptable actuel} pour créer l’exercice comptable actuel. Dans l’exemple ci-dessous, nous souhaitons créer l’exercice comptable (suivant) 2016.

Sélection de l’exercice comptable : actuel ou suivant

2. Cliquez sur {Créer des périodes} et sélectionnez Exercices comptables dans le menu à gauche.

L’exercice comptable 2016 est créé en mode « Ouvert ».

L’exercice 2016 s’affiche en mode « Ouvert » sur l’écran de recherche des exercices comptables

Lors de la création de l’exercice comptable, les périodes comptables sont en mode « Brouillon ». L’écran de recherche des exercices comptables affiche 12 périodes de base et 3 périodes supplémentaires

Nous ne pouvons pas fermer une période comptable si on n’a pas créer les registres de tous les journaux actifs. On aura un message d’erreur qui nous indiquera les registres en question afin de nous aider à résoudre le problème.