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LUFI-21004 Configuration des retenues fiscales
A. LU Introduction
Il arrive que MSF doive payer une taxe retenue à la source lors du paiement de marchandises. Cette taxe s’appelle une retenue fiscale. Exemple : une retenue fiscale de 2 % sur une facture fournisseur de 100 CHF correspond à 2,04 CHF. Vous devez 2,04 CHF au gouvernement et 100 CHF à votre fournisseur. Le coût total de votre dépense s’élève donc à 102,04 CHF.
Contrairement à la TVA récupérable, la retenue fiscale est enregistrée sur un code créditeur, puisqu’il s’agit d’une dette à régler au gouvernement.
Elle est comptabilisée au crédit, comme toute autre dette fournisseur. Cette taxe doit donc être exclue du montant total à verser au fournisseur. La procédure à suivre est expliquée ci-dessous.
B. Comment configurer une retenue fiscale
Sélectionnez : Comptabilité/Configuration/Comptabilité Financière/Taxes/Taxes
- Sur l’écran Rechercher des Taxes, sélectionnez
- Complétez les champs Nom de taxe et Code de taxe.
- Sur la case Application de taxe, sélectionnez la valeur {Achat}.
- Ne complétez pas la case {Taxe Incluse dans le prix}.
- Sous l’onglet Définition taxe, sélectionnez le type de taxe {Pourcentage}.
- Saisissez une valeur comprise entre 0 et -1. Par exemple, pour une taxe de 2%, introduisez -0,02. Vous devez introduire une valeur négative pour que cette taxe (dette) soit enregistrée au crédit, comme tout autre compte de dette.
- Dans la section Informations comptables, introduisez un compte créditeur pour les deux champs Facture – Compte de taxe et Compte de Taxe sur Avoirs.
Configuration d’une retenue fiscale avec montant négatif
- Cliquez sur le bouton {Sauvegarder}.
Exemple : La taxe (1,36 USD) représente le montant que vous devez à l’administration fiscale. Le Total correspond à la dette que vous avez envers votre fournisseur.
Retenue fiscale appliquée à une facture fournisseur
